第一章 引言及释义

　　1.1引言

　　1.1.1调查背景

　　1.1.2调查目的

　　1.1.3调查对象

　　1.1.4调查重点

　　1.1.5调查方法

　　1.2释义

第二章 项目概况

　　2.1项目背景分析

　　2.1.1项目发起的背景

　　2.1.2项目投资必要性

　　1、助力XXXX快速实现研发成果转化成国际技术领先水平的可销售产品

　　2、提升公司国际竞争力，提高中国品牌影响力

　　2.1.3项目投资可行性

　　2.2项目概述

　　项目名称：

　　项目所在地：韩国京畿道军浦市

　　项目性质：并购

　　项目申报单位：

　　被收购单位：

　　标的资产：

　　投资金额：

　　资金来源：

　　申请单位介入前项目的基本情况：

　　投资方采取何种方式介入项目：

　　项目进行阶段：

　　项目进度安排：

　　项目计划于XXXX底完成。具体实施进度表如下：

第三章 标的公司基本情况

　　3.1基本信息

　　3.2投资前股权结构

　　截止XXX，XXX公司法定股份为XXX股，每股价值为XXX韩元,具体如下：

　　3.3投资后股权结构

　　本次投资后，XXX作为外方股东，将持有XXX%股权，收购完成后XXX股权结构如下：

　　3.4基本经营情况

　　3.4.1人员及组织架构

　　1、董事及高级职员情况

　　图表 4：董事及高级职员情况表

　　2、组织架构情况

　　图表 5：组织架构图

　　3.4.2收入及资产情况

　　1、收入情况

　　图表 6：xx2022年和2023年经营情况

　　单位：元人民币

　　2、资产情况

　　图表 7：xx2022年和2023年资产情况

　　单位：元人民币

　　3.5法律风险情况

第四章 项目资产评估

第五章 并购方案及进度安排

　　5.1交易的定价政策和定价依据

　　XXXX是韩国图像专家，作为XXX产线事业部的CTO，带领韩国团队负责技术攻关，成功开发XXX车载产线设备和核心算法、核心部件平行光管、图像采集卡等;开发韩国客户韩国现代;申请知识产权：软件著作权XXX个;而XXXX负责管理深圳团队，和XXX一起开发韩国客户、研发新产品;其相较于XXXX贡献较小;因此，本次并购，为奖励XXX在韩国的突出贡献，向其支付较高对价，按照每股XXX元/股计算;而XXXX主要其工作地点为深圳，其对国内公司的贡献，另行奖励，本次股权收购对价按照XXX元/股计算。

　　5.2项目并购方案

　　5.2.1并购主体

　　5.2.2并购标的

　　5.2.3并购方案

　　股权转让相关事宜：

　　生效时间和条件：

　　5.2.4支付方式及资金来源

　　5.3收购完成企业发展计划

第六章 项目投资环境分析

　　6.1项目所在国家与项目有关的法律法规

　　6.1.1韩国对外来投资的法规和政策

　　6.1.2韩国宾对环境保护相关定

　　6.2税收体系与制度

　　6.3中韩经贸环境

　　6.3.1经贸合作协定

　　韩国是WTO成员国，也是WTO《政府采购协议》缔约方。截至2022年4月，韩国已与58个国家(地区)签署自贸协定。目前，18个自贸协定已生效，12个自贸协定正在谈判中。《区域全面经济伙伴关系协定》(RCEP)于2022年2月1日对韩国正式生效。由美国牵头的“印太经济框架”(IPEF)于2022年5月23日正式宣布成立，韩国成为13个初始成员国之一。此外，韩国于2021年正式启动加入《全面与进步跨太平洋伙伴关系协定》(CPTPP)国内程序，原拟于2022年4月底前向协定成员国正式提交加入申请，但因国会日程安排、政府换届及新政府立场变化等，加入程序停滞至今。

　　《中韩自贸协定》是一个全面、高水平、利益大体平衡的自贸协定，协定范围涵盖货物贸易、服务贸易、投资和规则等17个领域，包含了电子商务、竞争政策、政府采购、环境等“21世纪经贸议题”。在开放水平方面，双方货物贸易自由化比例均超过税目90%、贸易额85%。目前，根据该协定有关规定，中韩双方正基于准入前国民待遇和负面清单 模式开展服务贸易和投资市场准入的二阶段谈判。

　　2、双边贸易

　　2021年，韩国进出口贸易总额为12594.9亿美元，同比增长28.5%。其中，出口额6444亿美元，同比增长25.7%;进口额6150.9亿美元，同比增长31.5%。

　　2、双向投资

　　据中国商务部统计，2021年中国对韩国直接投资流量4.78亿美元;截至2021年末，中国对韩国直接投资存量66亿美元。

　　6.3.2中韩经贸关系小结

　　1、近年来，中韩贸易伙伴关系稳定，是投资设立公司的理想区域。

　　2、韩国是WTO成员国，也是WTO《政府采购协议》缔约方。截至2022年4月，韩国已与58个国家(地区)签署自贸协定。目前，18个自贸协定已生效，12个自贸协定正在谈判中。《区域全面经济伙伴关系协定》(RCEP)于2022年2月1日对韩国正式生效。由美国牵头的“印太经济框架”(IPEF)于2022年5月23日正式宣布成立，韩国成为13个初始成员国之一。良好的经贸条件，为本项目的顺利实施，快速打开市场提供了有利条件。

　　6.4中央和地方政府及当地社区的意见

第七章 项目合作及资金情况

　　7.1项目资金投入方案

　　7.2项目投资估算

　　7.2.1投资资金运用

　　1、投资估算编制依据及说明

　　2、投资估算的构成

　　项目总投资为XXXXX万元人民币，全部用于收购股权。具体如下：

　　7.2.2项目资金筹措及落实情况

第八章 项目经济及社会效益评价

　　8.1经济效益评价

　　8.2社会效益评价

第九章 项目风险管控方案

　　9.1政治风险及防范措施

　　9.2法律风险及防范措施

　　9.3经营风险及防范措施

　　9.4项目风险分析小结

　　本项目在实施运营过程中可能会产生政治、法律及经营等方面的风险，但经过采取相应的风险应对措施后，可相应降低或规避风险。综合来看，项目风险程度较低。

第十章 尽职调查结论

　　10.1调查结论

　　10.2项目建议

完整版附件请点击下载：上海某公司并购韩国某公司股权项目尽职调查报告案例.pdf